Ένα εκτεταμένο δίκτυο ελέγχου στήνει η Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων, βάζοντας στο στόχαστρο φορολογικούς κατοίκους Ελλάδας με αδήλωτα εισοδήματα εκτός συνόρων. Αξιοποιώντας το σύστημα αυτόματης ανταλλαγής πληροφοριών, η φορολογική διοίκηση λαμβάνει πλέον αναλυτικά δεδομένα από 93 χώρες, συμπεριλαμβανομένων κρατών της Ευρωπαϊκής Ένωσης και γνωστών διεθνών χρηματοοικονομικών κέντρων όπως η Ελβετία, το Λιχτενστάιν, η Σιγκαπούρη και τα Ηνωμένα Αραβικά Εμιράτα.
Η διαδικασία περιλαμβάνει εξονυχιστικές διασταυρώσεις των στοιχείων που φτάνουν από τις αλλοδαπές αρχές με τις ήδη υποβληθείσες φορολογικές δηλώσεις. Σκοπός είναι να εντοπιστούν φυσικά πρόσωπα που έχουν αποκρύψει, μερικά ή ολικά, τα πραγματικά τους έσοδα, καθώς και περιπτώσεις φορολογουμένων που μετέφεραν εικονικά την έδρα τους στο εξωτερικό χωρίς να πληρούν τα νόμιμα κριτήρια της νομοθεσίας.
Οι ελεγκτές έχουν ήδη δρομολογήσει την εξέταση των παλαιότερων χρήσεων προκειμένου να προλάβουν τον χρόνο παραγραφής, ενώ στη συνέχεια θα εστιάσουν στα πιο πρόσφατα οικονομικά έτη. Αξίζει να σημειωθεί ότι μόνο για το φορολογικό έτος του 2024, περισσότεροι από 21.000 φορολογούμενοι δήλωσαν νομίμως τόκους ύψους σχεδόν 208 εκατομμυρίων ευρώ από ξένες τράπεζες.
Το φάσμα των νέων διασταυρώσεων έχει πλέον διευρυνθεί σημαντικά. Πέρα από τους κλασικούς τραπεζικούς λογαριασμούς, η ΑΑΔΕ έχει πλήρη εικόνα για μια ευρεία σειρά από δραστηριότητες:
-Τόκους καταθέσεων και μερίσματα εταιρειών
-Επιχειρηματικά κέρδη, μισθούς και συντάξεις
-Ασφαλιστικά και διάφορα επενδυτικά προγράμματα
-Υπόλοιπα και συναλλαγές σε ψηφιακά πορτοφόλια
-Διαθέσιμα στοιχεία για επενδύσεις σε κρυπτονομίσματα
Τα δεδομένα αυτά φτάνουν στις ελληνικές αρχές με πλήρη στοιχεία ταυτοποίησης, όπως ονοματεπώνυμο, διεύθυνση και ΑΦΜ. Μόλις το αυτοματοποιημένο σύστημα εντοπίσει τις αποκλίσεις, η εφορία θα αποστέλλει σχετικά ειδοποιητήρια στους ελεγχόμενους.
Όσοι κληθούν για εξηγήσεις και δεν μπορέσουν να δικαιολογήσουν επαρκώς τα αδήλωτα ποσά, θα κληθούν να καταβάλουν τους αναλογούντες φόρους, προσαυξημένους με τα προβλεπόμενα από τον νόμο πρόστιμα. Η στενή διεθνής συνεργασία περιορίζει δραστικά τα περιθώρια απόκρυψης κεφαλαίων σε ξένες δικαιοδοσίες, κλείνοντας σταδιακά τις διαδρομές της φοροδιαφυγής.
